Ausgangssituation
Die KEB Hana Bank (D) AG (im Folgenden KEB Hana genannt) unterstützt als Auslandsbank den Handel zwischen Deutschland und Südkorea. Ihr Geschäft umfasst neben Krediten vor allem Import- und Exportfinanzierungen. Diesem Geschäftsmodell entsprechend hat die KEB Hana die typischen finanziellen Risiken einer Auslandsbank: Adressenausfallrisiken inklusive Länder- und Konzentrationsrisiken, als Marktpreisrisiken vor allem Zinsänderungs- und Creditspreadrisiken sowie Liquiditätsrisiken, bezogen auf die Zahlungsfähigkeit und die Refinanzierungskosten.
Um diese Risiken integriert zu messen und zu steuern, hat sich die KEB Hana im Jahr 2021 entschieden, die etablierte Standardlösung THINC von msg for banking einzuführen.
Ein wesentliches Argument war, dass somit die Möglichkeit besteht, THINC aus der Meldewesenlösung BAIS, die zuvor für das Meldewesen in der KEB Hana eingeführt worden war, über einen Adapter mit Daten zu versorgen. Auf diese Weise kann die KEB Hana die Anforderungen an Risk und Regulatory Reporting mit einer konsistenten Gesamtlösung aus einer Hand erfüllen.
Einführungsprojekt
Der KEB Hana war es wichtig, dass die Lieferung der Software und das Einführungsprojekt bei einem Anbieter liegen, um die Abstimmprozesse so effizient wie möglich zu gestalten.
Das THINC-Einführungsprojekt wurde in folgende Arbeitspakete unterteilt:
- Datenanbindung & IT
- Adressrisiken inklusive Länder- und Konzentrationsrisiken
- Marktpreisrisiken inklusive IRRBB und Creditspreadrisiken
- Liquiditätsrisiken
- Risikotragfähigkeit inklusive ökonomischer und normativer Perspektive
- Risikoinventur
- Projektmanagement
THINC-Datenanbindung über BAIS-Adapter
Vor einer Konfiguration der Fachmodule für die Risikomessung und -steuerung steht in einem Einführungsprojekt die Datenanbindung.
Die Datenbelieferung für THINC ließ sich im Projekt der KEB Hana durch die vorhandene BAIS-Implementierung deutlich vereinfachen, da das Kundengeschäft über einen msg-for-banking-Standardadapter von BAIS nach THINC übertragen wird. Die Einzelgeschäfte werden in der vom Adapter belieferten THINC-Importschicht um spezifische Informationen der Banksteuerung angereichert, indem insbesondere Margen, Liquiditätsbeiträge und abgegrenzte Zinsen berechnet werden.
Für die Anleihen und die Derivate erfolgen die Positionsführung und die finanzmathematische Kalkulation direkt in THINC.
Risikomanagement mit konsistentem Meldewesen
Die Messung und Steuerung der wesentlichen finanziellen Risiken der KEB Hana setzt auf dieser soliden Datenbasis auf. Die in der Bank implementierte Gesamtlösung stellt über den BAIS-Adapter und gemein- sam genutzte Rechenkerne die Konsistenz zwischen Risikomanagement und Meldewesen sicher.
Alle fachlichen Arbeitspakete konnten diese qualitativ hochwertige Datengrundlage nutzen und sich im Einführungsprojekt auf die spezifischen Risiken der KEB Hana konzentrieren, die sich aus dem Geschäftsmodell einer Auslandsbank ergeben und die im Rahmen der Risikoinventur regelmäßig auf ihre Wesentlichkeit geprüft werden.
Im Adressrisiko waren neben den klassischen Ausfallrisiken der einzelnen Kreditnehmer insbesondere die Länder- und Konzentrationsrisiken relevant, die unter anderem aus dem Handel zwischen Deutschland und Südkorea resultieren. Als Folge des Geschäftsmodells der KEB Hana spielen auch die Messung und Steuerung der Zinsänderungsrisiken eine besondere Rolle, ebenso wie die währungskongruente Refinanzierung.
Besondere Auswirkungen des Geschäftsmodells ergaben sich im Projekt außerdem für das Creditspreadrisiko, da für Anleihen aus mehreren Ländern und in verschiedenen Währungen die Creditspreadszenarien zu ermitteln und zu simulieren sind.
Das ICAAP-Modul der Softwarelösung THINC ermöglicht die Aggregation aller wesentlichen finanziellen Risiken der KEB Hana in der ökonomischen Perspektive und die Vorschau auf die Kapitalentwicklung der Bank in der normativen Perspektive, jeweils im Base Case sowie unter adversen Szenarien.
Die Ergebnisse der im Einführungsprojekt aufgesetzten Berechnungen und Simulationen werden in monatlichen beziehungsweise vierteljährlichen Reports an das Management der Bank berichtet und fließen teilweise auch in externe Meldungen.
Fazit und Ausblick
Die KEB Hana hat mit THINC und BAIS zwei moderne Softwarelösungen eingeführt, die das Risikomanagement und das Meldewesen der Bank flexibel und zuverlässig unterstützen und auch das internationale Geschäft einer Auslandsbank mit Länderrisiken und Geschäften in mehreren relevanten Währungen abbilden.
Durch die Einführung zweier aufeinander aufbauender Produkte von msg for banking mit einem erfahrenen Projektteam und einem etablierten Vorgehensmodell konnte die Bank den Projektaufwand und die Projektrisiken minimieren und das Projekt in Zeit und Budget erfolgreich umsetzen. Ein wesentlicher Erfolgsfaktor des Einführungsprojekts waren die kurzen Entscheidungswege zwischen der Projektleitung aufseiten der KEB Hana und aufseiten von msg.
Der KEB Hana ist es gelungen, sich nach dem Wechsel des Kernbanksystems auch in den Bereichen Risk, ICAAP und Regulatory Reporting zukunftssicher auf- zustellen und die aktuellen aufsichtlichen Anforderungen vollumfänglich zu bedienen. Die Lösung ist auf absehbare neue regulatorische Anforderungen, beispielsweise im Themengebiet IRRBB, gut vorbereitet.
Als ein nächster Schritt ist die Umsetzung der zwei neuen, aufsichtlich geforderten IRRBB-Zinsschockszenarien in der ertragsorientierten Perspektive geplant.