Der Baseler Ausschuss hat im April 2016 eine überarbeitete Fassung seiner IRRBB-Leitlinien veröffentlicht. Dieses Dokument enthielt erstmalig die Definition und Kalibrierung von sechs währungsabhängigen Zinsschockszenarien.

Diese von der Aufsicht standardisierten Szenarien bilden für die 21 weltweit wichtigsten Währungen sowohl Parallelverschiebungen als auch Verdrehungen der Zinskurve ab. Sie wurden in den Folgejahren von der EBA und allen nationalen Regulierungsinstanzen in der EU übernommen und um Parameter für sieben weitere europäische Währungen ergänzt.

Neues Konsultationspapier zur Rekalibrierung der Parameter für die IRRBB-Zinsszenarien

Der Baseler Ausschuss hat im Dezember 2023 ein Konsultationspapier veröffentlicht, in dem er eine Rekalibrierung der Parameter für diese IRRBB-Zinsszenarien vorschlägt.

Toolgestützte Berechnung der IRRBB-Zinsszenarien

Wir haben bereits 2017 ein Tool auf Excel-Basis für die Berechnung der IRRBB-Szenarien entwickelt und in den Folgejahren erweitert, das neben den 21 Währungen, die der Baseler Ausschuss ursprünglich spezifiziert hatte, auch die sieben zusätzlichen europäischen Währungen der 2018er EBA-Leitlinien unterstützt. Das Tool ist darüber hinaus in der Lage, anwenderspezifische Zinsszenarien gemäß den von der Aufsicht vorgegebenen Formeln zu berechnen.

Dieses Tool wurde jetzt um die rekalibrierten Parameter erweitert, die der Baseler Ausschuss im Dezember 2023 zur Konsultation gestellt hat. Institute können es nutzen, um mit den erzeugten Zinsszenarien jetzt schon die Auswirkungen einer künftigen Rekalibrierung auf ihre Risikokennzahlen zu simulieren.